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引言
上海市人大常委會(huì)于2020年4月10日公布并實(shí)施《上海市優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境條例》，優(yōu)化市場(chǎng)主體在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中所涉及的體制機(jī)制性因素和條件。破產(chǎn)制度作為提升營(yíng)商環(huán)境的重要環(huán)節(jié)，其便利化和效率是衡量營(yíng)商環(huán)境的核心指標(biāo)。
本文旨在為上海市國(guó)有企業(yè)提供具有實(shí)踐價(jià)值的申請(qǐng)破產(chǎn)指南。
一、破產(chǎn)程序中“本市國(guó)有企業(yè)”的定義
上海市高級(jí)人民法院在《關(guān)于上海鐵路運(yùn)輸法院集中管轄本市國(guó)有企業(yè)破產(chǎn)案件的通知》中，對(duì)于破產(chǎn)程序中所稱的本市國(guó)有企業(yè)進(jìn)行了定義，其規(guī)定破產(chǎn)程序中的國(guó)有企業(yè)與《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》中規(guī)定的國(guó)有企業(yè)定義一致，即包括如下幾種類(lèi)型：
（一）政府部門(mén)、機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位出資設(shè)立的國(guó)有獨(dú)資企業(yè)（公司），以及上述單位、企業(yè)直接或間接合計(jì)持股為100%的國(guó)有全資企業(yè)；
（二）本條第（一）款所列單位、企業(yè)單獨(dú)或共同出資，合計(jì)擁有產(chǎn)（股）權(quán)比例超過(guò)50%，且其中之一為最大股東的企業(yè)；
（三）本條第（一）、（二）款所列企業(yè)對(duì)外出資，擁有股權(quán)比例超過(guò)50%的各級(jí)子企業(yè)；
（四）政府部門(mén)、機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位、單一國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)直接或間接持股比例未超過(guò)50%，但為第一大股東，并且通過(guò)股東協(xié)議、公司章程、董事會(huì)決議或者其他協(xié)議安排能夠?qū)ζ鋵?shí)際支配的企業(yè)。
從破產(chǎn)案件管轄的角度來(lái)看，上海市國(guó)有企業(yè)既包括市屬國(guó)有企業(yè)，也包括區(qū)屬國(guó)有企業(yè)，但是不包括央企和其他省市國(guó)有企業(yè)在上海市設(shè)立的國(guó)有企業(yè)。
二、上海國(guó)有企業(yè)破產(chǎn)案件的管轄
目前，我國(guó)關(guān)于破產(chǎn)案件管轄的規(guī)定，總體上在根據(jù)《破產(chǎn)法》第三條[1]的規(guī)定以債務(wù)人住所地確定地域管轄，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件若干問(wèn)題的規(guī)定》第二條[2]規(guī)定，以登記機(jī)關(guān)確定級(jí)別管轄的原則基礎(chǔ)上，又以最高院及各地高院集中管轄為改革試點(diǎn)。
在上海地區(qū)，根據(jù)《關(guān)于上海鐵路運(yùn)輸法院集中管轄本市國(guó)有企業(yè)破產(chǎn)案件的通知》[3]和《上海破產(chǎn)法庭、上海鐵路運(yùn)輸法院破產(chǎn)案件管轄實(shí)施細(xì)則》的規(guī)定，上海本地的國(guó)有企業(yè)破產(chǎn)管轄，以上海鐵路運(yùn)輸法院為原則，以特殊情況為例外，可參見(jiàn)下圖：
從企業(yè)性質(zhì)來(lái)看，上海市屬國(guó)企和區(qū)屬國(guó)企均適用上海鐵路運(yùn)輸法院集中管轄；從案件類(lèi)型來(lái)看，破產(chǎn)申請(qǐng)案件、強(qiáng)制清算案件和破產(chǎn)衍生訴訟也均適用上海鐵路運(yùn)輸法院集中管轄。但是，央企和其他省市國(guó)有企業(yè)在上海市設(shè)立的國(guó)有企業(yè)適用上海破產(chǎn)法庭集中管轄。
三、破產(chǎn)原因認(rèn)定
國(guó)有企業(yè)破產(chǎn)須同時(shí)滿足如下兩個(gè)破產(chǎn)原因：第一，無(wú)法清償?shù)狡趥鶆?wù)；第二，資產(chǎn)不足以清償所有債務(wù)或者企業(yè)明顯缺乏清償能力。
（一）無(wú)法清償?shù)狡趥鶆?wù)的認(rèn)定
企業(yè)無(wú)法清償?shù)狡趥鶆?wù)需要滿足三個(gè)要件，分別為：
1. 債權(quán)債務(wù)關(guān)系依法成立；
2. 債務(wù)履行期限已經(jīng)屆滿；
3. 債務(wù)人未完全清償債務(wù)。
對(duì)于前述債權(quán)債務(wù)關(guān)系是否需要通過(guò)生效法律文書(shū)確定，法律并無(wú)明文規(guī)定，但由于一般債權(quán)債務(wù)關(guān)系未經(jīng)訴訟較難判斷，實(shí)務(wù)中法院一般要求通過(guò)訴訟或者仲裁確定債權(quán)債務(wù)關(guān)系。
（二）關(guān)于資產(chǎn)不足以清償所有債務(wù)的認(rèn)定
當(dāng)國(guó)有企業(yè)作為債務(wù)人無(wú)法清償?shù)狡趥鶆?wù)，同時(shí)滿足資產(chǎn)不足以清償所有債務(wù)，則可滿足破產(chǎn)條件。在申請(qǐng)破產(chǎn)案件中，關(guān)于如何認(rèn)定資產(chǎn)不足以清償所有債務(wù)的舉證責(zé)任，人民法院通常采取舉證責(zé)任倒置的原則，即要求債務(wù)人提供其資產(chǎn)負(fù)債表等財(cái)務(wù)報(bào)表。
債務(wù)人的資產(chǎn)負(fù)債表，或者審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告等顯示其全部資產(chǎn)不足以償付全部負(fù)債的，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定債務(wù)人資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)，但有相反證據(jù)足以證明債務(wù)人資產(chǎn)能夠償付全部負(fù)債的除外。
在實(shí)務(wù)中，如果國(guó)有企業(yè)作為債務(wù)人的資產(chǎn)負(fù)債表的凈資產(chǎn)為負(fù)值，可以推定其資產(chǎn)不足以清償所有債務(wù)。
但是，如果債務(wù)人的不動(dòng)產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等資產(chǎn)的賬面價(jià)值與市場(chǎng)價(jià)值存在巨大差異，債務(wù)人可以通過(guò)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的方式證明債務(wù)人資產(chǎn)能夠償付全部負(fù)債，用以推翻資產(chǎn)負(fù)債表的初步證明效力。
（三）關(guān)于明顯缺乏清償能力的認(rèn)定
當(dāng)國(guó)有企業(yè)作為債務(wù)人無(wú)法清償?shù)狡趥鶆?wù)，即便資產(chǎn)負(fù)債表顯示凈資產(chǎn)不是負(fù)數(shù)，但存在下列明顯缺乏清償能力的情形，仍可被認(rèn)定具備破產(chǎn)原因。
1. 因資金嚴(yán)重不足或者財(cái)產(chǎn)不能變現(xiàn)等原因，無(wú)法清償債務(wù)；
2. 法定代表人下落不明且無(wú)其他人員負(fù)責(zé)管理財(cái)產(chǎn)，無(wú)法清償債務(wù)；
3. 經(jīng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行，無(wú)法清償債務(wù)；
4. 長(zhǎng)期虧損且經(jīng)營(yíng)扭虧困難，無(wú)法清償債務(wù)；
5. 導(dǎo)致債務(wù)人喪失清償能力的其他情形。
因此，國(guó)有企業(yè)只要滿足1-5情形之一的，即可認(rèn)定其明顯缺乏清償能力。需要特別關(guān)注第3種情形，經(jīng)強(qiáng)制執(zhí)行無(wú)法清償債務(wù)，人民法院通常會(huì)依法出具本終裁定或者中止執(zhí)行裁定，均可作為證據(jù)證明該情形成立。
在實(shí)務(wù)中，企業(yè)無(wú)法清償?shù)狡趥鶆?wù)并且企業(yè)明顯缺乏清償能力，在已經(jīng)進(jìn)入強(qiáng)制執(zhí)行程序的案件中，存在很多“經(jīng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行，無(wú)法清償債務(wù)”最終演化成確定破產(chǎn)原因的典型情形。
四、破產(chǎn)能力
破產(chǎn)能力，是指根據(jù)法律規(guī)定可以通過(guò)破產(chǎn)程序清償債務(wù)的能力。根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定，按照中國(guó)法律成立的企業(yè)均可成為破產(chǎn)的標(biāo)的企業(yè)，但自然人在我國(guó)不適用破產(chǎn)制度。具體而言，具備破產(chǎn)能力的國(guó)有企業(yè)包括如下類(lèi)型：
（一）有限責(zé)任公司
有限責(zé)任公司系指根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》成立的國(guó)有企業(yè)。有限責(zé)任公司是國(guó)有企業(yè)最主要的企業(yè)類(lèi)型，包括國(guó)有獨(dú)資公司、國(guó)有一人有限責(zé)任公司、國(guó)有控股（控制）有限責(zé)任公司、國(guó)有控股（控制）中外合資企業(yè)、中外合作企業(yè)。國(guó)有參股公司亦具備破產(chǎn)能力，但不適用集中管轄。
（二）股份有限公司
按是否上市來(lái)分，既包括上市公司，也包括非上市股份有限公司。鑒于上市公司重整案件涉及法律關(guān)系復(fù)雜、影響面廣，根據(jù)最高人民法院《關(guān)于審理上市公司破產(chǎn)重整案件工作座談會(huì)紀(jì)要》的要求，人民法院在審查上市公司破產(chǎn)重整申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)組織召開(kāi)聽(tīng)證會(huì)，對(duì)申請(qǐng)人的申請(qǐng)資格、上市公司是否發(fā)生重整事由以及重整可行性等進(jìn)行聽(tīng)證。
人民法院裁定受理破產(chǎn)重整申請(qǐng)前，應(yīng)當(dāng)將相關(guān)材料層報(bào)最高人民法院審查。涉及上市公司破產(chǎn)，人民法院通常會(huì)組織聽(tīng)證。
（三）金融機(jī)構(gòu)
根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》第134條及國(guó)務(wù)院有關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)符合破產(chǎn)原因的，國(guó)務(wù)院金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以提出破產(chǎn)清算或重整申請(qǐng)。國(guó)務(wù)院金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)委托的行政清理組可以提出破產(chǎn)清算申請(qǐng)。
經(jīng)國(guó)務(wù)院金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，金融機(jī)構(gòu)或其債權(quán)人可以提出破產(chǎn)清算或重整申請(qǐng)。
（四）全民所有制企業(yè)
全民所有制企業(yè)系指根據(jù)《中華人民共和國(guó)全民所有制企業(yè)法》成立的企業(yè)。
（五）股份合作制公司
股份合作制是以合作制為基礎(chǔ)，吸收股份制的一些做法，勞動(dòng)者的勞動(dòng)聯(lián)合和資本聯(lián)合相結(jié)合形成的企業(yè)組織形式，其通常由國(guó)有企業(yè)和職工共同持股。
（六）合伙企業(yè)
國(guó)有企業(yè)可以作為普通合伙人或者有限合伙人投資有限合伙企業(yè)，合伙企業(yè)破產(chǎn)清算參照《企業(yè)破產(chǎn)法》的程序進(jìn)行。
（七）其他
實(shí)務(wù)中，部分破產(chǎn)企業(yè)因多年停止經(jīng)營(yíng)，實(shí)際上處于一個(gè)無(wú)資金、無(wú)場(chǎng)所、無(wú)機(jī)構(gòu)的狀態(tài)，俗稱為“三無(wú)”企業(yè)。
根據(jù)《最高人民法院關(guān)于債權(quán)人對(duì)人員下落不明或者財(cái)產(chǎn)狀況不清的債務(wù)人申請(qǐng)破產(chǎn)清算案件如何處理的批復(fù)》（法釋〔2008〕10號(hào)）規(guī)定，債權(quán)人對(duì)人員下落不明或者財(cái)產(chǎn)狀況不清的債務(wù)人申請(qǐng)破產(chǎn)清算，符合《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的，人民法院應(yīng)依法予以受理；債務(wù)人能否依據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》第11條第2款的規(guī)定向人民法院提交財(cái)產(chǎn)狀況說(shuō)明、債權(quán)債務(wù)清冊(cè)等相關(guān)材料，并不影響對(duì)債權(quán)人申請(qǐng)的受理。
五、申請(qǐng)破產(chǎn)的主體
申請(qǐng)債務(wù)人破產(chǎn)的主體包括債務(wù)人、債權(quán)人、清算義務(wù)人、有關(guān)國(guó)家機(jī)關(guān)和職工債權(quán)人。
（一）債務(wù)人
債務(wù)人具備破產(chǎn)原因的，可以向人民法院提出破產(chǎn)清算、重整或者和解申請(qǐng)。
（二）債權(quán)人
債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，債權(quán)人可以向人民法院提出對(duì)債務(wù)人進(jìn)行重整或破產(chǎn)清算申請(qǐng)。
（三）清算義務(wù)人
企業(yè)法人已解散但未清算或者未清算完畢，資產(chǎn)不足以清償債務(wù)的，依法負(fù)有清算責(zé)任的人應(yīng)當(dāng)向人民法院申請(qǐng)破產(chǎn)清算。
（四）有關(guān)國(guó)家機(jī)關(guān)
債務(wù)人欠繳稅款、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用的，稅務(wù)部門(mén)、人保部門(mén)可以向人民法院申請(qǐng)債務(wù)人破產(chǎn)。國(guó)務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以依法對(duì)金融機(jī)構(gòu)提出重整或破產(chǎn)清算申請(qǐng)。
（五）職工債權(quán)人
債權(quán)人拖欠職工工資等勞動(dòng)債權(quán)的，職工可以向人民法院申請(qǐng)債務(wù)人破產(chǎn)。
六、申請(qǐng)破產(chǎn)需要提交的材料
（一）債務(wù)人申請(qǐng)
債務(wù)人提出申請(qǐng)的，應(yīng)當(dāng)向人民法院提交以下資料：
1. 破產(chǎn)申請(qǐng)書(shū)，載明申請(qǐng)人的基本信息、申請(qǐng)目的、申請(qǐng)的事實(shí)和理由；
2. 債務(wù)人的主體資格證明，包括企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、法定代表人或負(fù)責(zé)人身份證明及其他最新工商登記材料；
3. 債務(wù)人的職工名單、工資清冊(cè)、社保清單、職工安置預(yù)案以及職工工資的支付和社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用的繳納情況；
4. 債務(wù)人的資產(chǎn)負(fù)債表、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或?qū)徲?jì)報(bào)告；
5. 債務(wù)人至破產(chǎn)申請(qǐng)日的資產(chǎn)狀況明細(xì)表，包括有形資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)及對(duì)外投資情況等；
6. 債務(wù)人的債權(quán)、債務(wù)及擔(dān)保情況表，列明債務(wù)人的債權(quán)人及債務(wù)人的名稱、住所、債權(quán)或債務(wù)數(shù)額、發(fā)生時(shí)間、催收及擔(dān)保情況等；
7. 債務(wù)人所涉訴訟、仲裁、執(zhí)行情況及相關(guān)法律文書(shū)；
8. 債務(wù)人為國(guó)有獨(dú)資或者控股公司，還應(yīng)當(dāng)提交出資機(jī)構(gòu)同意申請(qǐng)破產(chǎn)的文件以及企業(yè)工會(huì)或者職工代表大會(huì)對(duì)企業(yè)申請(qǐng)破產(chǎn)的意見(jiàn)；
9. 人民法院認(rèn)為應(yīng)當(dāng)提交的其他材料。
債務(wù)人申請(qǐng)重整的，還應(yīng)當(dāng)提交下列材料：
1. 債務(wù)人的股東會(huì)、董事會(huì)、主管部門(mén)或投資人同意重整的文件；
2. 債務(wù)人具有重整價(jià)值的分析報(bào)告及證據(jù)材料；
3. 債務(wù)人重整的可行性分析報(bào)告或重整方案。
（二）清算義務(wù)人申請(qǐng)破產(chǎn)
清算義務(wù)人，顧名思義系承擔(dān)清算義務(wù)的人，有限責(zé)任公司的清算義務(wù)人為股東，股份有限公司的清算義務(wù)人為董事會(huì)，其他法人組織的清算義務(wù)人為開(kāi)辦人。
清算義務(wù)人申請(qǐng)債務(wù)人破產(chǎn)清算時(shí)應(yīng)當(dāng)提交以下材料：
1. 破產(chǎn)申請(qǐng)書(shū)，載明申請(qǐng)人和被申請(qǐng)人的基本信息、申請(qǐng)目的、申請(qǐng)的事實(shí)和理由；
2. 債務(wù)人的主體資格證明，包括企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、法定代表人或負(fù)責(zé)人身份證明及其他最新工商登記材料；
3. 清算義務(wù)人的基本情況或者清算組成立的文件；
4. 債務(wù)人解散的證明材料；
5. 債務(wù)人資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)的財(cái)務(wù)報(bào)告或者清算報(bào)告；
6. 債務(wù)人的職工名單、工資清冊(cè)、社保清單、職工安置預(yù)案以及職工工資的支付和社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用的繳納情況；
7. 債務(wù)人截止破產(chǎn)申請(qǐng)日的資產(chǎn)狀況明細(xì)表，包括有形資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)及對(duì)外投資情況等；
8. 債務(wù)人的債權(quán)、債務(wù)及擔(dān)保情況表，列明債務(wù)人的債權(quán)人及債務(wù)人的名稱、住所、債權(quán)或債務(wù)數(shù)額、發(fā)生時(shí)間、催收及擔(dān)保情況等；
9. 債務(wù)人所涉訴訟、仲裁、執(zhí)行情況及相關(guān)法律文書(shū)；
10. 人民法院認(rèn)為應(yīng)當(dāng)提交的其他材料。
（三）債權(quán)人、職工債權(quán)人或者有關(guān)國(guó)家機(jī)關(guān)申請(qǐng)破產(chǎn)
債權(quán)人、職工債權(quán)人或者有關(guān)國(guó)家機(jī)關(guān)申請(qǐng)債務(wù)人破產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)向人民法院提交以下資料：
1. 破產(chǎn)申請(qǐng)書(shū)，載明申請(qǐng)人和被申請(qǐng)人的基本信息、申請(qǐng)目的、申請(qǐng)的事實(shí)和理由；
2. 申請(qǐng)人的主體資格證明，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本或居民身份證及其他身份證明；
3. 債務(wù)人的主體資格證明，包括最新工商登記材料等；
4. 債務(wù)人不能清償申請(qǐng)人到期債務(wù)的證據(jù)。
債權(quán)人申請(qǐng)債務(wù)人重整的，還應(yīng)當(dāng)提交債務(wù)人具有重整價(jià)值的分析報(bào)告及證據(jù)材料、人民法院認(rèn)為應(yīng)當(dāng)提交的重整可行性分析報(bào)告等其他材料。
七、破產(chǎn)申請(qǐng)費(fèi)用
根據(jù)《訴訟費(fèi)用交納辦法》第二十條的規(guī)定，破產(chǎn)申請(qǐng)費(fèi)用不由申請(qǐng)人預(yù)交，于清算后交納。因此，無(wú)論人民法院裁定受理破產(chǎn)申請(qǐng)，還是裁定不予受理破產(chǎn)申請(qǐng)，申請(qǐng)破產(chǎn)案件申請(qǐng)人均無(wú)需預(yù)交費(fèi)用。
八、人民法院受理破產(chǎn)案件的審查要件
破產(chǎn)案件與一般民商事案件的立案程序不同，是否受理破產(chǎn)不是由立案部門(mén)決定，立案部門(mén)只負(fù)責(zé)形式審查并登記立案，由審判部門(mén)進(jìn)行實(shí)體受理要件審查后決定是否受理。
人民法院接受破產(chǎn)案件的申請(qǐng)材料后，立案部門(mén)會(huì)將申請(qǐng)材料移交破產(chǎn)審判部門(mén)，由破產(chǎn)審判部門(mén)根據(jù)申請(qǐng)材料及時(shí)對(duì)申請(qǐng)人的主體資格、案件管轄、債務(wù)人破產(chǎn)能力和破產(chǎn)原因等進(jìn)行審查。破產(chǎn)能力主要審查債務(wù)人是否具備法人資格，或者雖不具備法人資格，但可以參照破產(chǎn)程序進(jìn)行清算。
破產(chǎn)原因主要審查債務(wù)人是否不能清償?shù)狡趥鶆?wù)、資產(chǎn)是否不足以清償全部債務(wù)或者債務(wù)人是否明顯缺乏清償能力。
九、人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)的審查程序
人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)的審查程序可以概括為申請(qǐng)人申請(qǐng)破產(chǎn)，立案部門(mén)形式審查后予以立案登記，移交破產(chǎn)審判部門(mén)進(jìn)行受理要件審查（包括申請(qǐng)人主體資格、案件管轄、債務(wù)人破產(chǎn)能力和破產(chǎn)原因等），人民法院應(yīng)當(dāng)在受理破產(chǎn)申請(qǐng)后5日內(nèi)通知債務(wù)人，債務(wù)人應(yīng)當(dāng)在收到通知7日內(nèi)提出異議，人民法院認(rèn)為必要時(shí)可組織聽(tīng)證。
在收到破產(chǎn)申請(qǐng)15日內(nèi)或者債務(wù)人提出異議期滿之日起10日內(nèi)，人民法院應(yīng)當(dāng)裁定是否受理破產(chǎn)，有特殊情況需要延長(zhǎng)審查期限的，經(jīng)上一級(jí)人民法院批準(zhǔn)，可以延長(zhǎng)15日。
人民法院受理破產(chǎn)案件的出具破字案號(hào)裁定書(shū)，該裁定書(shū)一裁終局不得上訴；不予受理的出具破申案號(hào)裁定書(shū)，對(duì)于該裁定書(shū)不服的申請(qǐng)人可以上訴。
人民法院受理破產(chǎn)案件的審查程序圖示如下：
十、破產(chǎn)重整和預(yù)重整
破產(chǎn)重整是《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的一項(xiàng)制度，是指專(zhuān)門(mén)針對(duì)可能或已經(jīng)具備破產(chǎn)原因但又有維持價(jià)值和再生希望的企業(yè)，經(jīng)由各方利害關(guān)系人的申請(qǐng)，在法院的主持和利害關(guān)系人的參與下，進(jìn)行業(yè)務(wù)上的重組和債務(wù)調(diào)整，以幫助債務(wù)人擺脫財(cái)務(wù)困境、恢復(fù)營(yíng)業(yè)能力的法律制度。破產(chǎn)重整制度實(shí)施，對(duì)于彌補(bǔ)破產(chǎn)和解、破產(chǎn)清算制度的不足，防范大國(guó)企破產(chǎn)帶來(lái)的社會(huì)問(wèn)題，具有不可替代的作用。
債務(wù)人或者債權(quán)人可以依照《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定，直接向人民法院申請(qǐng)對(duì)債務(wù)人進(jìn)行重整。債權(quán)人申請(qǐng)對(duì)債務(wù)人進(jìn)行破產(chǎn)清算的，在人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后、宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)前，債務(wù)人或者出資額占債務(wù)人注冊(cè)資本十分之一以上的出資人，可以向人民法院申請(qǐng)重整。
上海法院現(xiàn)在正在積極探索建立重整識(shí)別、預(yù)重整等破產(chǎn)拯救機(jī)制，在法院組織下對(duì)債務(wù)進(jìn)行調(diào)整，可為陷入困境的國(guó)有企業(yè)提供一條重生的法律通道。
十一、破產(chǎn)申請(qǐng)程序中的和解
（一）人民法院裁定受理破產(chǎn)申請(qǐng)前的和解
在人民法院裁定受理破產(chǎn)申請(qǐng)前，債權(quán)人和債務(wù)人可以自行和解，債權(quán)人可以撤回破產(chǎn)申請(qǐng)。人民法院裁定受理破產(chǎn)申請(qǐng)前，提出破產(chǎn)申請(qǐng)的債權(quán)人的債權(quán)因清償或者其他原因消滅的，因申請(qǐng)人不再具備申請(qǐng)資格，人民法院應(yīng)當(dāng)裁定不予受理。債權(quán)人在人民法院裁定受理破產(chǎn)申請(qǐng)前申請(qǐng)撤回申請(qǐng)的，經(jīng)人民法院審查后可裁定予以準(zhǔn)許。
但是，該等裁定不影響其他符合條件的主體再次提出破產(chǎn)申請(qǐng)，破產(chǎn)申請(qǐng)受理后，管理人可以以受理破產(chǎn)申請(qǐng)前六個(gè)月內(nèi)，債務(wù)人具備破產(chǎn)條件但仍對(duì)個(gè)別債權(quán)人進(jìn)行清償?shù)取镀髽I(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的事由請(qǐng)求撤銷(xiāo)。
（二）人民法院裁定受理破產(chǎn)申請(qǐng)后的和解
人民法院裁定受理破產(chǎn)申請(qǐng)系對(duì)債務(wù)人具有破產(chǎn)原因的初步認(rèn)可，破產(chǎn)申請(qǐng)受理后，申請(qǐng)人請(qǐng)求撤回破產(chǎn)申請(qǐng)的，人民法院不予準(zhǔn)許，也不準(zhǔn)許債權(quán)人和債務(wù)人進(jìn)行個(gè)案和解和清償。
但是，人民法院可以依據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》第12條第2款規(guī)定裁定駁回破產(chǎn)申請(qǐng)。具體而言，人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后至破產(chǎn)宣告前，經(jīng)審查發(fā)現(xiàn)債務(wù)人不具備法律規(guī)定的破產(chǎn)條件，既不符合無(wú)法清償?shù)狡趥鶆?wù)并且企業(yè)資產(chǎn)不足以清償所有債務(wù)的情形，也不符合無(wú)法清償?shù)狡趥鶆?wù)并且企業(yè)明顯缺乏清償能力的情形，人民法院可以裁定駁回申請(qǐng)。申請(qǐng)人對(duì)裁定不服的，可以向上一級(jí)人民法院提起上訴。
十二、人民法院強(qiáng)制執(zhí)行程序與破產(chǎn)程序銜接
人民法院強(qiáng)制執(zhí)行程序與破產(chǎn)程序銜接可以體現(xiàn)為以下三個(gè)環(huán)節(jié)：
（一）執(zhí)行不能案件可轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序
根據(jù)最高人民法院《關(guān)于執(zhí)行案件移送破產(chǎn)審查若干問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn)》，符合“經(jīng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行，無(wú)法清償債務(wù)”條件的，可依法由執(zhí)行程序轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序。
（二）裁定受理破產(chǎn)申請(qǐng)后個(gè)別執(zhí)行程序中止
在人民法院裁定受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，所有法院對(duì)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)采取的保全措施應(yīng)當(dāng)解除，相關(guān)執(zhí)行措施應(yīng)當(dāng)中止，債務(wù)人財(cái)產(chǎn)以及相應(yīng)的處置權(quán)應(yīng)當(dāng)交付管理人。
（三）破產(chǎn)終結(jié)后執(zhí)行程序終結(jié)
人民法院宣告破產(chǎn)并裁定終結(jié)破產(chǎn)程序后，人民法院執(zhí)行案件應(yīng)當(dāng)終結(jié)，所有有關(guān)的執(zhí)行措施應(yīng)當(dāng)解除，包括解除對(duì)企業(yè)采取的失信被執(zhí)行人措施和對(duì)法定代表人、主要負(fù)責(zé)人、影響債務(wù)履行的直接責(zé)任人員采取的限制消費(fèi)措施。
十三、破產(chǎn)程序?qū)ο嚓P(guān)主體的影響
（一）破產(chǎn)程序?qū)鶆?wù)人的影響
1. 債務(wù)人財(cái)產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)的移交
人民法院出具受理破產(chǎn)裁定并確定破產(chǎn)管理人后，債務(wù)人應(yīng)當(dāng)將財(cái)產(chǎn)、印章和賬簿、文書(shū)等資料移交給管理人，債務(wù)人不再享有經(jīng)營(yíng)權(quán)和財(cái)產(chǎn)的處置權(quán)。
2. 保全措施解除、執(zhí)行措施終止
在人民法院裁定受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，所有法院對(duì)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)采取的保全措施應(yīng)當(dāng)解除，相關(guān)執(zhí)行措施應(yīng)當(dāng)中止。
同時(shí)，人民法院審理企業(yè)破產(chǎn)案件時(shí)，有關(guān)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)被其他具有強(qiáng)制執(zhí)行權(quán)力的國(guó)家行政機(jī)關(guān)，包括稅務(wù)機(jī)關(guān)、公安機(jī)關(guān)、海關(guān)等采取保全措施或者執(zhí)行程序的，人民法院應(yīng)當(dāng)積極與上述機(jī)關(guān)進(jìn)行協(xié)調(diào)和溝通，取得有關(guān)機(jī)關(guān)的配合，參照上述具體操作規(guī)程，解除有關(guān)保全措施，中止有關(guān)執(zhí)行程序，以便保障破產(chǎn)程序順利進(jìn)行。
（二）破產(chǎn)程序?qū)鶛?quán)人的影響
1. 個(gè)案清償禁止
破產(chǎn)程序?qū)嵸|(zhì)上是債權(quán)人的平等受償程序，有排除個(gè)案執(zhí)行的法律效力。在人民法院裁定受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，破產(chǎn)管理人可以以受理破產(chǎn)申請(qǐng)前六個(gè)月內(nèi)，債務(wù)人具備破產(chǎn)條件但仍對(duì)個(gè)別債權(quán)人進(jìn)行清償?shù)取镀髽I(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的事由請(qǐng)求撤銷(xiāo)。
因此，對(duì)于采取了保全及執(zhí)行措施的債權(quán)人而言是不利的，將無(wú)法采取進(jìn)一步資產(chǎn)處置措施，無(wú)法獲得個(gè)案清償；但是，對(duì)于其他未進(jìn)入訴訟程序以及未采取保全及執(zhí)行措施的債權(quán)人而言是有利的，人民法院將按照法律規(guī)定的順位，對(duì)債權(quán)人進(jìn)行平等保護(hù)和清償。
2. 債權(quán)申報(bào)
債權(quán)人（除職工債權(quán)人之外）應(yīng)當(dāng)按照法律規(guī)定進(jìn)行債權(quán)申報(bào)，如管理人對(duì)申報(bào)債權(quán)不予確定，債權(quán)人有權(quán)提起確權(quán)之訴。
（三）破產(chǎn)程序?qū)?dān)保物權(quán)人的影響
總體而言，破產(chǎn)不破擔(dān)保物權(quán)。擔(dān)保物權(quán)人是對(duì)債務(wù)人的特定財(cái)產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)利的債權(quán)人，典型的擔(dān)保物權(quán)人包括抵押權(quán)人、質(zhì)押權(quán)人等。
破產(chǎn)程序在實(shí)體上而言，對(duì)擔(dān)保物權(quán)人優(yōu)先受償權(quán)不產(chǎn)生影響，但是在程序上，對(duì)擔(dān)保物權(quán)人處置擔(dān)保物的權(quán)利產(chǎn)生一定的影響。
根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》第109條和110條的規(guī)定，對(duì)破產(chǎn)人的特定財(cái)產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的權(quán)利人，對(duì)該特定財(cái)產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。但其行使優(yōu)先受償權(quán)利未能完全受償?shù)模湮词軆數(shù)膫鶛?quán)作為普通債權(quán)；放棄優(yōu)先受償權(quán)利的，其債權(quán)作為普通債權(quán)。
根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》第75條的規(guī)定，在重整期間，對(duì)債務(wù)人的特定財(cái)產(chǎn)享有的擔(dān)保權(quán)暫停行使。根據(jù)《九民紀(jì)要》的規(guī)定，債務(wù)人進(jìn)入破產(chǎn)重整程序的，管理人或者自行管理的債務(wù)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)確定設(shè)定有擔(dān)保物權(quán)的債務(wù)人財(cái)產(chǎn)是否為重整所必需。
如果認(rèn)為擔(dān)保物不是重整所必需，管理人或者自行管理的債務(wù)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)對(duì)擔(dān)保物進(jìn)行拍賣(mài)或者變賣(mài)，拍賣(mài)或者變賣(mài)擔(dān)保物所得價(jià)款在支付拍賣(mài)、變賣(mài)費(fèi)用后優(yōu)先清償擔(dān)保物權(quán)人的債權(quán)。
（四）破產(chǎn)程序?qū)ζ髽I(yè)法定代表人等管理人員的影響
自人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)的裁定送達(dá)債務(wù)人之日起至破產(chǎn)程序終結(jié)之日，企業(yè)的法定代表人、經(jīng)人民法院決定的企業(yè)的財(cái)務(wù)管理人員和其他經(jīng)營(yíng)管理人員承擔(dān)下列義務(wù)：（一）妥善保管其占有和管理的財(cái)產(chǎn)、印章和賬簿、文書(shū)等資料；（二）根據(jù)人民法院、管理人的要求進(jìn)行工作，并如實(shí)回答詢問(wèn)；（三）列席債權(quán)人會(huì)議并如實(shí)回答債權(quán)人的詢問(wèn)；（四）未經(jīng)人民法院許可，不得離開(kāi)住所地；（五）不得新任其他企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。
有義務(wù)列席債權(quán)人會(huì)議的債務(wù)人的有關(guān)人員（指企業(yè)的法定代表人、經(jīng)人民法院決定的企業(yè)的財(cái)務(wù)管理人員和其他經(jīng)營(yíng)管理人員），經(jīng)人民法院傳喚，無(wú)正當(dāng)理由拒不列席債權(quán)人會(huì)議的，人民法院可以拘傳，并依法處以罰款。債務(wù)人的有關(guān)人員違反本法規(guī)定，拒不陳述、回答，或者作虛假陳述、回答的，人民法院可以依法處以罰款。
債務(wù)人違反《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定，拒不向人民法院提交或者提交不真實(shí)的財(cái)產(chǎn)狀況說(shuō)明、債務(wù)清冊(cè)、債權(quán)清冊(cè)、有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告以及職工工資的支付情況和社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用的繳納情況的，人民法院可以對(duì)直接責(zé)任人員依法處以罰款。債務(wù)人違反《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定，拒不向管理人移交財(cái)產(chǎn)、印章和賬簿、文書(shū)等資料的，或者偽造、銷(xiāo)毀有關(guān)財(cái)產(chǎn)證據(jù)材料而使財(cái)產(chǎn)狀況不明的，人民法院可以對(duì)直接責(zé)任人員依法處以罰款。
此外，擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理，對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾三年，將承擔(dān)高管禁入的限制，不得擔(dān)任公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。
（五）破產(chǎn)程序?qū)蓶|的影響
企業(yè)被裁定破產(chǎn)，通?？衫斫鉃槠髽I(yè)資產(chǎn)不足以支付所有債務(wù)，因此股東通過(guò)破產(chǎn)程序?qū)o(wú)法收回其出資。破產(chǎn)程序在以下三個(gè)方面對(duì)股東產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響：
1. 股東出資加速到期
《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》第35條規(guī)定，人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，債務(wù)人的出資人尚未完全履行出資義務(wù)的，管理人應(yīng)當(dāng)要求該出資人繳納所認(rèn)繳的出資，而不受出資期限的限制。
因此，破產(chǎn)是出資加速到期的法定情形，即便股東出資期限尚未屆滿，在人民法院裁定受理破產(chǎn)后，所有股東的出資均應(yīng)視為到期，需向企業(yè)全額繳納，用以清償債權(quán)人的債權(quán)。
2. 股東應(yīng)承擔(dān)清算義務(wù)人責(zé)任
根據(jù)《公司法》及其司法解釋的規(guī)定，有限責(zé)任公司的股東被認(rèn)定為公司的清算義務(wù)人，如存在無(wú)法清算的情形，則股東需承擔(dān)清算義務(wù)人的責(zé)任，但是《九民紀(jì)要》對(duì)有限責(zé)任公司股東在破產(chǎn)程序中無(wú)法清算中的責(zé)任承擔(dān)作出了減輕規(guī)定。
在司法實(shí)踐中，股東可能被人民法院在破產(chǎn)裁定中判定對(duì)債權(quán)人承擔(dān)清償責(zé)任，即人民法院可以因債務(wù)人主要財(cái)產(chǎn)、賬冊(cè)及重要文件均已滅失，管理人無(wú)法獲得有關(guān)材料，導(dǎo)致無(wú)法清算，且經(jīng)調(diào)查未發(fā)現(xiàn)任何財(cái)產(chǎn)，無(wú)法清償破產(chǎn)費(fèi)用，故裁定終結(jié)破產(chǎn)程序，且在裁定書(shū)中載明債權(quán)人可以另行提起訴訟要求公司股東等清算義務(wù)人對(duì)債務(wù)人的債務(wù)承擔(dān)清償責(zé)任。
3. 股東享有一定的表決權(quán)
股東對(duì)破產(chǎn)和解方案和破產(chǎn)重整方案享有一定的表決權(quán)。
（六）破產(chǎn)程序?qū)趧?dòng)者的影響
在人民法院裁定受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，企業(yè)與員工之間的勞動(dòng)合同并不當(dāng)然解除或者終止，原則上應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行。因受理破產(chǎn)申請(qǐng)導(dǎo)致企業(yè)停工停產(chǎn)的，員工按照停工停產(chǎn)的規(guī)定享受待遇，企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)的，員工的薪資不受影響。破產(chǎn)管理人接管企業(yè)后，可以根據(jù)企業(yè)情況，依法單方解除或者與員工協(xié)商一致后解除勞動(dòng)合同，員工可獲得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。根據(jù)《勞動(dòng)合同法》的規(guī)定，人民法院依法裁定宣告企業(yè)破產(chǎn)的，企業(yè)與員工之間的勞動(dòng)合同依法終止，員工可獲得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。
應(yīng)當(dāng)充分關(guān)注人民法院受理破產(chǎn)和宣告破產(chǎn)之間的區(qū)別，宣告破產(chǎn)是勞動(dòng)合同終止的法定情形。在人民法院裁定受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行債權(quán)申報(bào)，對(duì)符合條件的企業(yè)進(jìn)行破產(chǎn)和解或者破產(chǎn)重整，因此從受理破產(chǎn)到宣告破產(chǎn)，時(shí)間上可能差幾個(gè)月甚至幾年，部分企業(yè)獲得破產(chǎn)重整成功后，避免宣告破產(chǎn)，員工得以繼續(xù)履行勞動(dòng)合同。
根據(jù)2020年1月9日由上海市高級(jí)人民法院、上海市人力資源和社會(huì)保障局頒布的《關(guān)于企業(yè)破產(chǎn)欠薪保障金墊付和追償?shù)臅?huì)商紀(jì)要》的規(guī)定，破產(chǎn)企業(yè)的勞動(dòng)者可以得到企業(yè)欠薪保障金墊付保障，范圍包括破產(chǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)支付而未支付的工資，以及解除、終止勞動(dòng)合同應(yīng)當(dāng)支付而未支付的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金，破產(chǎn)企業(yè)拖欠工資或經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金不超過(guò)6個(gè)月的，墊付欠薪的款項(xiàng)按照實(shí)際欠薪月數(shù)計(jì)算；超過(guò)6個(gè)月的，按照欠薪最后6個(gè)月計(jì)算。
拖欠的月工資或月經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金高于本市當(dāng)年職工月最低工資標(biāo)準(zhǔn)的，墊付欠薪的款項(xiàng)按照月最低工資標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算；低于月最低工資標(biāo)準(zhǔn)的，按照實(shí)際欠薪數(shù)額計(jì)算。
人力資源和社會(huì)保障局審核決定予以墊付的，可以按規(guī)定在墊付的最高數(shù)額內(nèi)予以墊付，墊付后即取得對(duì)該勞動(dòng)者墊付款項(xiàng)的追償權(quán)，參照《企業(yè)破產(chǎn)法》第四十八條第二款之規(guī)定，該追償權(quán)不必申報(bào)，由管理人調(diào)查后列出清單并予以公示。
腳注注解：
[1] 《企業(yè)破產(chǎn)法》第三條規(guī)定：“破產(chǎn)案件由債務(wù)人住所地人民法院管轄?！?/span>
[2] 《最高人民法院關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件若干問(wèn)題的規(guī)定》第二條規(guī)定：“基層人民法院一般管轄縣、縣級(jí)市或者區(qū)的工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記企業(yè)的破產(chǎn)案件；中級(jí)人民法院一般管轄地區(qū)、地級(jí)市（含本級(jí)）以上的工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記企業(yè)的破產(chǎn)案件；納入國(guó)家計(jì)劃調(diào)整的企業(yè)破產(chǎn)案件，由中級(jí)人民法院管轄。”
[3] 上海市高級(jí)人民法院《破產(chǎn)審判工作規(guī)范指引（試行）滬高法民二【2018】9號(hào)》規(guī)定：“中級(jí)法院（金融法院）管轄以下四類(lèi)重大破產(chǎn)案件：
（1）破產(chǎn)企業(yè)為上市公司、金融機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)申請(qǐng)；
（2）破產(chǎn)企業(yè)為國(guó)家工商行政管理總局核準(zhǔn)登記企業(yè)的破產(chǎn)申請(qǐng)；
（3）破產(chǎn)企業(yè)為市工商行政管理局核準(zhǔn)登記企業(yè)，且資產(chǎn)總額達(dá)到人民幣4億元的破產(chǎn)申請(qǐng)；
（4）其他需要由中級(jí)法院管轄的破產(chǎn)申請(qǐng)?！?/span>
[4] 上海市高級(jí)人民法院《上海破產(chǎn)法庭、上海鐵路運(yùn)輸法院破產(chǎn)案件管轄實(shí)施細(xì)則》第二條第三款之規(guī)定：“上海鐵路運(yùn)輸法院管轄以下破產(chǎn)案件：……三、本市地方國(guó)有企業(yè)強(qiáng)制清算和破產(chǎn)案件（級(jí)別管轄、專(zhuān)門(mén)管轄另有規(guī)定，以及各區(qū)人民法院應(yīng)內(nèi)部移轉(zhuǎn)的執(zhí)轉(zhuǎn)破案件除外）”
滬公網(wǎng)安備 31010402007129號(hào)
